Ga je je woning verkopen en een nieuwe kopen? Dan krijg je mogelijk te maken met de bijleenregeling. Deze regeling heeft invloed op de aftrekbaarheid van jouw hypotheekrente. Goed dus om te weten hoe dit werkt en wat de gevolgen kunnen zijn voor jouw nieuwe hypotheek.
Wat is de bijleenregeling?
Wanneer je je woning verkoopt met overwaarde, verwacht de Belastingdienst dat je dit bedrag gebruikt voor de aankoop van een nieuwe woning. Koop je binnen drie jaar een andere woning, dan moet je deze overwaarde inbrengen in de financiering.
Gebruik je de overwaarde niet? Dan mag je over datzelfde bedrag geen hypotheekrente aftrekken. De regeling voorkomt dat mensen hun overwaarde gebruiken voor andere uitgaven en toch maximale renteaftrek willen ontvangen.
Een voorbeeld
Stel: je verkoopt je huis en er blijft € 50.000 overwaarde over.
Je koopt vervolgens een nieuwe woning van € 300.000.
- Gebruik je de € 50.000 als eigen inbreng?
→ Dan mag je de rente aftrekken over maximaal € 250.000 hypotheek. - Leen je tóch € 300.000, zonder de overwaarde in te brengen?
→ Dan vervalt het recht op renteaftrek over € 50.000 van de hypotheek.
Dit kan dus direct invloed hebben op jouw maandlasten.
Waarom bestaat deze regeling?
De overheid wil stimuleren dat mensen hun beschikbare eigen geld gebruiken voor de aankoop van een woning. Zo worden hoge en onnodige hypotheken voorkomen. De bijleenregeling maakt het daarom fiscaal minder aantrekkelijk om de overwaarde voor andere doeleinden te gebruiken.
Wat als je de overwaarde niet gebruikt voor je nieuwe woning?
Kies je ervoor de overwaarde te besteden aan iets anders—bijvoorbeeld sparen, beleggen of een grote aankoop—dan verlies je renteaftrek over dat deel van de lening. Hierdoor vallen je netto maandlasten hoger uit.
Uitzonderingen en nuances
- De bijleenregeling geldt tot drie jaar na de verkoop van je woning. Koop je daarna pas een nieuw huis? Dan vervalt de regeling.
- Je mag de overwaarde ook gebruiken voor een verbouwing of verduurzaming van je nieuwe woning. In dat geval blijft de renteaftrek wél behouden.
- Er zijn aanvullende voorwaarden die per situatie kunnen verschillen.
Laat je altijd goed adviseren
De bijleenregeling kan een grote rol spelen bij de aankoop van je nieuwe huis en de fiscale gevolgen verschillen per situatie. Denk aan de hoogte van je overwaarde, de koopsom van de nieuwe woning en hoe je de financiering opbouwt.
Wij helpen je graag inzicht te krijgen in:
- hoeveel renteaftrek je behoudt
- hoe je de overwaarde het beste kunt inzetten
- welke keuzes fiscaal het meest voordelig zijn
Wil je verhuizen of een nieuwe woning kopen? Neem dan contact met ons op. Zo voorkom je verrassingen én maak je keuzes die passen bij jouw financiële toekomst.
